経理・会計業務のAI活用パターンを実践する

経理や会計の仕事には、「毎月同じような作業を繰り返す」場面がたくさんあります。たとえば、領収書の内容を帳簿に転記したり、勘定科目を選んだり、月次の数字をまとめたり。こうした作業は、料理でいえば「野菜の皮むき」のようなもの。大事な工程ですが、時間がかかる割にクリエイティブな判断はあまり求められません。

この Atom では、AIチャット（ChatGPT や Claude など）を使って、経理業務の中でも特に時間がかかる3つのパターンを実際に試します。最終的に「AIへの指示テンプレート」を1つ完成させて、明日からの業務で使える状態にします。

• AIチャットツール（ChatGPT、Claude、Gemini など）のアカウントを1つ持っていること
• ブラウザでAIチャットを開ける状態であること
• 経理・会計業務の基本的な用語（勘定科目、仕訳、貸借など）をなんとなく知っていること

会計ソフトの操作経験は不要です。AIに聞く練習がメインなので、簿記の資格がなくても大丈夫です。

経理で最もよくある悩みの1つが「この支払いはどの勘定科目にすればいい？」という判断です。AIはこの相談相手としてとても優秀です。

やってみる

次のプロンプト（＝AIへの指示文）をコピーして、AIチャットに貼り付けてください。

あなたは中小企業の経理担当アシスタントです。
以下の支出について、適切な勘定科目を教えてください。
候補が複数ある場合は、それぞれの理由も添えてください。

支出内容: オフィス用のコーヒーマシンを購入（35,000円）

AIが「消耗品費」や「備品」など候補を挙げてくれるはずです。金額基準（10万円未満なら消耗品費など）の説明も含まれていれば成功です。

良い例と悪い例

良い例（具体的に聞く）:

支出内容: 取引先との会食（1人あたり4,800円、5名参加）
補足: 当社は資本金1億円以下の中小企業です

→ 交際費の損金算入限度額まで考慮した回答が返ってきます。

悪い例（あいまいに聞く）:

食事代の勘定科目は？

→ 福利厚生費・交際費・会議費など候補が多すぎて判断できません。

ポイント: 金額・人数・目的・会社の規模を伝えるほど、AIの回答は正確になります。

取引内容から仕訳（＝お金の動きを「借方」「貸方」に分けて記録すること）の下書きを作るのも、AIが得意な作業です。

やってみる

次のプロンプトを試してください。

以下の取引について、仕訳を作成してください。
形式は「借方 / 貸方」で、金額も含めてください。

取引: 2024年3月15日、事務用品をAmazonでクレジットカード購入（税込5,500円）
消費税の処理: 税込経理方式

AIが次のような仕訳を返してくれれば成功です。

借方: 消耗品費 5,500円
貸方: 未払金   5,500円

注意: AIの仕訳はあくまで「下書き」です。最終的な判断は必ず自分で確認するか、税理士に相談してください。AIは「考えるきっかけ」を与えてくれるツールです。

月末や月初に「あれもこれもやらなきゃ」となりがちな経理業務。AIにチェックリストを作ってもらうと、抜け漏れを防げます。

やってみる

中小企業（従業員20名、小売業）の経理担当として、
月次決算で確認すべきチェックリストを作ってください。
以下の項目を含めてください:
- 売掛金・買掛金の残高確認
- 経費精算の締め
- 銀行残高の照合
- 消費税の仮計算

優先度（高・中・低）と目安の所要時間も付けてください。

業種や会社規模を伝えることで、より実用的なリストが返ってきます。

ここまでの3パターンの中から、あなたの業務で最もよく使いそうなものを1つ選んでください。そのパターンのプロンプトを、自分の会社の状況に合わせてカスタマイズしたものが今回の成果物です。

テンプレートの作り方

1. 3パターンのうち1つを選ぶ
2. 自分の会社の業種・規模・よくある取引に合わせてプロンプトを書き換える
3. AIに送信して、回答の品質を確認する
4. 必要に応じてプロンプトを微調整する
5. 完成したプロンプトをメモ帳やドキュメントに保存する

保存したテンプレートのスクリーンショットを撮っておくと、この Atom の完了確認に使えます。

AIの回答が一般的すぎる

→ 会社の業種、規模、経理方式（税込/税抜）などの前提情報を追加してください。情報が多いほど具体的な回答になります。

AIが間違った勘定科目を提案した

→ これは正常です。AIは「有力な候補」を出すツールであり、最終判断は人間がします。「他の候補はありますか？」「◯◯の場合はどうなりますか？」と追加で聞くのがコツです。

どのAIツールを使えばいいかわからない

→ ChatGPT（無料版）で十分です。Claude や Gemini でも同じプロンプトが使えます。まずは1つのツールで試して、慣れてから比較してみましょう。

以下の3つができていれば、この Atom は完了です。

• 3つのパターン（勘定科目判断・仕訳下書き・月次チェックリスト）のうち、少なくとも1つをAIチャットで実際に試した
• 自分の業務に合わせてカスタマイズしたプロンプトテンプレートを1つ作成した
• テンプレートをメモ帳やドキュメントに保存した（スクリーンショットでも可）